罚款1亿美元！因员工考试作弊，安永面临SEC史上最大者审计罚单

发布时间:2025/09/15 12:17 来源:润州家居装修网

罚款1亿美元！因公司员工测验作弊，享面临SEC史上仅次于合规罚单

当地时间6年末28日，美国证券交易委员时会（SEC）诽谤享执业事务所的合规管理人员在美国注册执业（CPA）的人性测验当中作弊，并且，在SEC完成调查期间，享拒绝向其提供作弊方面证据。

据消息来源报道，有49名享合规管理人员“得到或者公开发表”了CPA人性测验的答案，还有百余人在CPA方面的专业继续教育课程当中作弊。

享认定SEC诽谤的事实，并同意支付1亿美元的罚款，并声称将回避更多理应来纠正新公司出现的人性层面的疑虑。

近日，该笔罚款也将是SEC史上仅次于金额合规罚单，较2019年毕马威创下的5000万美元罚款纪录翻了一倍。

SEC管控管理工作主管Gurbir S． Grewal声称，享都由合规许多上市新公司，作为理应人，本来应该是都由揪出客户作弊行径的专业管理人员，现在却在人性测验当中作弊，简直令人愤慨。

该主管还援引：“举例来说令人震惊的是，享执业事务所阻碍了我们对作弊行径的调查。SEC的诽谤证明了其不想容忍分立合规机构的失信行径，它们选择了‘不易的缺失’而不是‘困难的缺失’。”

根据SEC的文档，享已经认定，新公司在管控管理工作对其潜在盗用行径完成调查期间，向管控管理工作呈交了一份声称享现在没有人盗用疑虑的文档。但事实上，该新公司已得知有合规管理人员在CPA人性测验当中可能存有舞弊行径。

享还认定，即使是在新公司针对CPA人性测验和其他测验作弊行径作准备内部调查并确认的确有公司员工存有作弊行径之后，甚至是在享的现职律师与新公司现职管理层成员讨论过此事以后，享也并没有人更正其呈交的材料。因此正如SEC诽谤的那样，享没有人因应SEC对其呈交的不确实文档完成调查。

SEC管控管理工作副主任MelissaR.Hodgman声称，SEC不想允许呈交虚假文档的行径。“享面临严峻的制裁，也时会被敦促回避最常的理应，以前提享的新公司文化和行径符合为了维持投资者市场的连续性而并不需要翻倍的人性标准。”

近日，享并不需要回避的理应有数找来两名分立顾问。一名顾问将审查新公司人性和有为方面的政策和计算机系统。另一位顾问则将审查享在文档谈及方面的疑虑，有数哪些享公司员工导致新公司没能纠正其呈交虚假文档的做法。

国际上，享数度华尔街监管机构起诉。去年8年末，因违反合规师分立性原则，享向SEC支付了约1000万美元罚款。2016年，该新公司还曾因合伙人与CRM不当了事930万美元。